Algemeen

Dit is de jaarrekening 2022 van de gemeente Veldhoven. 
Als inleiding is dit jaar gekozen voor een Jaarrekening in beeld; twee pagina’s die de inhoud op hoofdlijnen in beeld brengen. Hieronder vindt u informatie over de inkomsten, daarna over de uitgaven.   

Het  resultaat over 2022 is € 7.432 voordeel. Dit betekent dat het saldo € 3.943 voordeliger is dan begroot. Op hoofdlijnen kan het voordeliger resultaat als volgt worden verklaard:

Programma	Omschrijving	Bedrag	V of N
0	Gemeentefonds	1.479	V
0	Overhead	538	V
0	Voorziening wethouderspensioen	558	V
0	Verkoop en beheer gronden en panden	-225	N
1	Terugbetalen Rijksmiddelen tijdelijke ondersteuning 20/21	-111	N
6	WMO	1.107	V
6	Rijksmiddelen opvang Oekraïners	424	V
6	Lagere kosten nieuwkomers	551	V
6	Jeugd	-574	N
6	Participatie	-953	N
8	Projecten derden	695	V
8	Hogere kosten door toename aantal vergunningen	-355	N
8	Hogere legesopbrengsten	736	V
	Overige	73	V
Verwachte afwijking		3.943
V= voordeel, N= Nadeel

Het jaarverslag en de jaarrekening 2022 geven inzicht in welke voorgenomen activiteiten, doelen en effecten uit de begroting 2022 ook daadwerkelijk zijn gerealiseerd en welke middelen daarvoor nodig zijn geweest.

De primitieve begroting 2022 vormt uitgangspunt voor de realisatie gedurende 2022 met daarbij meegenomen de raadsbesluiten, die in de loop van 2022 door de raad genomen zijn. Deze zijn verwerkt in de (bijgestelde) begrotingsramingen (3e bestuursrapportage 2022). 

In het hier onderstaande schema is het verloop gepresenteerd van het (verwachte) begrotingsoverschot over 2022 op basis van de primitieve begroting 2022-2025 en de genomen raadsbesluiten in 2022.

Overzicht begrotingsverloop in 2022

-/- = tekort (nadeel)	2022
Primitieve begroting 2022	228
- Amendement sportattributen zwembad	-10
- Amendement ondersteuning Go Clean Veldhoven	-8
- Bijstellingen 3e bestuursrapportage 2021	-469
- Bijstellingen 1e bestuursrapportage 2022	594
- Bijstellingen 2e bestuursrapportage 2022	472
- Incidenteel verruimen minimabeleid	-442
- Totaal bijstellingen 3e bestuursrapportage 2022	3.124
Bijgesteld saldo 2022	3.489

Zoals uit de tabel blijkt werd in eerste instantie uitgegaan van een begrotingsoverschot van € 228. Dit verwachte overschot is in positieve zin bijgesteld in 2022 voor een bedrag van  € 3.261. Uiteindelijk leidde dit tot een verwacht voordelig saldo van € 3.489.

In het navolgende overzicht zijn de begrote saldi per programma (exclusief mutaties uit reserves) en het gerealiseerde saldo per programma weergegeven. Deze saldi resulteren tezamen met de algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien in het gerealiseerde totaal van saldo van baten en lasten. Na verrekening van alle begrote c.q. werkelijke mutaties met reserves binnen de programma’s resulteert uiteindelijk het gerealiseerde resultaat 2022 conform BBV van € 7.432 voordeel. 

Overzicht verwacht en gerealiseerd totaal van saldo van baten en per programma èn resultaat

P	omschrijving	begroting 2021	jaarrekening	verschil
		incl.begr.wijz.
0	Bestuur en ondersteuning	-3.847	-3.836	11
1	Veiligheid	-3.470	-3.639	-169
2	Verkeer, vervoer en waterstaat	-5.779	-5.715	64
3	Economie	-1.163	-1.018	145
4	Onderwijs en jeugd	-4.487	-4.410	77
5	Sport, cultuur en recreatie	-10.392	-10.348	44
6	Sociaal Domein	-43.911	-43.300	611
7	Volksgezondheid en milieu	-1.892	-2.069	-177
8	Volkshuisvesting/ruimtelijke ordening/stedelijke vernieuwing	-327	-545	-218
	algemene dekkingsmiddelen	92.235	93.580	1.345
	Vennootschapsbelasting	588	588	0
	Onvoorzien	-102	0	102
	Overhead	-12.754	-12.016	738
Totaal van saldo van baten en lasten		4.700	7.273	2.573
	totaalverrekening met reserves alle programma's
	(saldi stortingen en onttrekkingen)	-1.211	159	1.370
Resultaat		3.489	7.432	3.943

Voor een verdere analyse en toelichting op het jaarresultaat in financiële én inhoudelijke zin wordt verwezen naar de toelichting per programma opgenomen onder de programmaverantwoording in voorliggende jaarrekening.
Ten aanzien van reserves is er sprake van mutaties ten opzichte van wat er geraamd was. Deze mutaties zijn in lijn met de genomen raadsbesluiten door uw gemeenteraad. Een meer uitgebreide analyse van en toelichting op het financiële resultaat is per programma opgenomen onder de programmaverantwoording in voorliggend jaarrekening.
In onderstaand overzicht is het resultaat van de jaarrekening 2022 weergegeven en de jaarresultaten van de afgelopen jaren ter vergelijking. 

Dit betreft de begroting inclusief wijzigingen. Het gaat hier niet om de saldi zoals gepresenteerd in de primitieve begrotingen (boekwerk dat de raad in november behandelt).

Kengetallen sociaal
kengetallen sociaal	1-1-2022	31-12-2022
Aantal inwoners:	45.823	46.418
waarvan:
- 0 t/m 4 jaar	2.089	2.115
- 5 t/m 14 jaar	4.815	4.897
- 15 t/m 64 jaar	28.749	29.029
- 65 jaar en ouder	10.170	10.377
Aantal uitkeringsgerechtigden:
- Participatiewet	457	445
- BBZ	8	0
- IOAW	26	25
- IOAZ	1	2
Aantal WSW'ers:
- aantal SE ¹	142	133
Aantal leerlingen per 1/10:
- primair onderwijs:	3.382	3.310
. openbaar onderwijs	789	776
. bijzonder basisonderwijs	2.593	2.534
- speciale school voor basisonderwijs	113	112
- speciaal onderwijs (ZMLK)	237	245
- speciaal onderwijs (LZK)	70	50
- voortgezet onderwijs	1.312	1.227
Samenstelling gemeenteraad:
- Hart voor Veldhoven		9
- GBV	6	6
- VVD	6	5
- GroenLinks/PvdA		3
- Senioren Veldhoven	3	2
- D66	2	2
- CDA	2	2
- VSA	3
- PvdA	2
- Burgerpartij Veldhoven	2
- Lokaal Liberaal	1
totaal	27	29
¹ SE = Standaard Eenheid: Dit is de eenheid die overeenkomt met een arbeidsplaats van 36 uur voor een werknemer die op grond van de indicatie of herindicatie is ingedeeld in de arbeidshandicapten-categorie "matig".

Kengetallen fysiek
kengetallen fysiek	1-1-2022	31-12-2022
Oppervlakte gemeente in hectaren:	3.188	3.188
waarvan:
- binnenwater	19	19
Aantal woningen:	20.240	20.397
waarvan:
- huurwoningen	6.655	6.714
- eigen woningen	13.585	13.683
Wegen en fietspaden in m²
- totaal wegen en fietspaden	2.988.713	3.003.657
- gemiddeld belaste wegen	358.550	360.343
- licht belaste wegen	199.050	200.046
- wegen in woongebied	1.402.473	1.409.485
- wegen in verblijfsgebied	788.333	792.274
- fietspaden	240.306	241.508
Aantal hectaren openbaar groen:	290	290

Kengetallen financieel
Kengetallen financieel (x €1.000)	1-1-2022	31-12-2022
Debt-ratio (vreemd vermogen excl. voorzieningen)	65%	64%
Netto-schuld in % van het balanstotaal	55%	45%
Eigen vermogen in % van het balanstotaal	27%	28%
Eigen vermogen in % totale lasten	57%	52%
Opgenomen langlopende leningen	143.312	129.560
Netto schuld per inwoner	3	3
Opgenomen kortlopende leningen	0	0

Met de programmabegroting stelt de gemeenteraad de kaders vast waarbinnen het college van burgemeester en wethouders het beleid dient uit te voeren. In de programmaverantwoording wordt verslag gedaan over de realisatie van de beleidskaders en de uitvoering van activiteiten daarbinnen. De jaarstukken op programmaniveau vormen een verantwoordingsdocument van het college richting raad.

Naast de programma’s bestaan de jaarstukken uit paragrafen. Deze, deels verplichte, paragrafen geven een dwarsdoorsnede van de rekening weer vanuit een bepaald perspectief en zijn over het algemeen programma overstijgend. 
Tot slot van de inhoudelijke verantwoording van de jaarstukken is de balans opgenomen inclusief toelichting alsmede de grondslagen voor waardering en resultaatbepaling. Ook de recapitulatie van de programma’s en de toelichtingen daarop en de analyse van begrotingsafwijkingen en de begrotingsrechtmatigheid is daar opgenomen. 

Met de vaststelling van de programmabegroting autoriseert de raad het college tot het doen van uitgaven op programmaniveau. In de jaarstukken is een afzonderlijke analyse opgenomen over de begrotingsafwijkingen op programmaniveau en de bijbehorende consequenties voor de begrotingsrechtmatigheid. 

Alle programma’s zijn volgens dezelfde indeling opgebouwd:
1) Hoofdkader
2) Wat hebben we bereikt?
    Doelstellingen
    Meetindicatoren
    Bereikt in 2022
3) Wat hebben we daarvoor gedaan
4) Taakveldenverantwoording (wat heeft dat gekost)

Op de programmabladen zijn de bedragen in € 1.000 weergegeven.

Per doelstelling met een kleurcode aangegeven wat de stand van zaken van de realisatie is. Een groene kleur geeft aan dat de doelstelling (voor 2022) gerealiseerd is danwel op schema ligt, oranje geeft aan dat het realiseren achterloopt op de planning van de doelstelling en rood geeft aan dat de doelstelling niet is gerealiseerd.
Kleur wit geeft aan dat de realisatie van de indicator niet bekend is.

De kaderstelling (hoofdkader, doelstellingen en meetindicatoren) op de 9 programmabladen, is gebaseerd op besluitvorming door de raad in 2021 voor begrotingsjaar 2022.