Programma 0 | Bestuur en ondersteuning

Toelichting

Bijstelling begrotingssaldo (voordeel € 2.422)
Door de mutaties in deze eerste bestuursrapportage verwachten wij een nadeliger resultaat over 2026 van € 2.422 (voor taakveld 0.11 is dit echter een voordeel). Meerjarig zijn de bijstellingen van het resultaat als volgt: € 673 nadeel in 2027, € 675 nadeel in 2028 en € 855 nadeel in 2029.

Reserve energietransitie ( voordeel € 400)
Binnen programma 7 hebben we budget opgenomen voor het opstellen van het Soortenmanagementplan. De lasten hiervan dekken we voor € 400 met een onttrekking aan de reserve energietransitie. Dit zorgt voor een  budgettair neutrale overheveling. Met een voordeel van € 400 in programma 0, maar een nadeel van € 400 in programma 7.

Reserve actualisatie bouwgrondexploitatie woningen (€ 353 voordeel)
Naar aanleiding van de doorrekening van de bouwgrondexploitaties bij de jaarrekening 2025 is de resultaatprognose aangepast. Nadeel voor 2026 bedraagt € 353 op programma 8. Voor programma 0 (lagere storting in reserve)  is dit een voordeel. De bijstelling is als volgt:


Overzetten inkoopbudget na oprichting GR 10 voor de Jeugd (voordeel € 89)
Sinds 1 januari 2026 bestaat de GR Een 10 voor de Jeugd. De GR Een 10 voor de Jeugd richt zich op de regionale inkoop van specialistische jeugdzorg en waarborgt een stevige regionale basis en organisatie van deze zorg voor de meest kwetsbare kinderen. Hiervoor is in 2026 € 270 begroot. Met de overgang van een samenwerking naar een GR is ook de inkoop van lokaal naar regionaal overgegaan. Dit betekent dat wij lokaal niet meer Bizob inhuren voor aanbestedingen jeugdhulp. Per 1 januari 2026 is Bizob de partij die inkoop van jeugdhulp organiseert voor Een 10 voor de Jeugd. Dit zorgt voor een  budgettair neutrale overheveling. Met een voordeel van € 89 in programma 0, maar een nadeel van € 89 in programma 6.

Kapitaallasten aanschaf laptops/vervallen leasecontract laptops (voordeel € 77)
Voor de vervanging van de laptops is gekozen om de apparaten, waarvan de lease afloopt, zelf aan te schaffen. Dit betekent dat we niet opnieuw gaan leasen. De totale kosten voor de aankoop, inclusief alle bijkomende kosten, zijn € 784. Wij schrijven deze investering in vier jaar af. Dit past bij de gemiddelde tijd dat de laptops worden gebruikt. Omdat we de laptops kopen in plaats van leasen, kunnen de eerder begrote leasekosten worden geschrapt. Hierdoor wordt het budget voor lease verlaagd.

Bijstelling Decembercirculaire 2025 gemeentefonds (voordeel € 55)
De bijstelling gemeentefonds in de decembercirculaire 2025 voor 2026 tot en met 2029 is voornamelijk toe te schrijven aan bijstellingen op de uitkeringsbasis en in 2026 de bijstelling van de uitkeringsfactor. 2026: voordeel € 55, 2027: nadeel € 38, 2028: nadeel € 58 en 2029: nadeel € 83.

Incidentele grondverkoop Magisterstraat (voordeel € 41)
Woonstichting 'thuis sloopt 30 bestaande grondgebonden woningen aan de Magisterstraat en zorgt voor de realisatie van circa 82 appartementen. Voor de ontwikkeling aan de Magisterstraat verkoopt de gemeente grond aan woningcorporatie ’thuis. De incidentele opbrengst hiervan bedraagt € 41. 

Verlagen budget kantoorbenodigdheden en inrichting ( voordeel € 37)
Door vervanging van de vergaderstoelen kan het budget voor kantoorbenodigdheden en inrichting incidenteel verlaagd worden met  € 37. De nieuwe stoelen zijn duurzamer en gaan lang mee, waardoor minder onderhoud en vervanging nodig is.

Afromen risicoreserve en overhevelen naar vrije reserve (budgettair neutraal)
Zoals aangegeven bij de jaarrekening 2025 is de beschikbare weerstandscapaciteit nu € 3.632. Het weerstandsvermogen is dan € 3.632/€ 2.289 = 159%. Dit percentage valt buiten de bovengrens van 141%. In de beleidsnota risicomanagement is vastgesteld dat de reserve dan bijgesteld wordt naar 100% wat betekent dat de reserve benoemde risico's met € 1.343 naar beneden wordt bijgesteld. Dit zorgt voor een overheveling van € 1.343.000 van de risicoreserve naar de vrije reserve.

Rente actualisatie bouwgrondexploitatie (nadeel € 29)
Doordat de boekwaarde van de grexen op 1 januari 2026 lager is dan begroot wordt er in 2026 minder rente toegerekend aan de bouwgrondexploitatie. Dit heeft een negatief effect op de exploitatie. In 2027 en verder is de verwachte  boekwaarde van de grexen hoger. Er wordt dan meer rente toegerekend aan de bouwgrondexploitatie, dit heeft een positief effect op de exploitatie.

Project duidelijke taal (nadeel € 29)
Dagelijks schrijven de medewerkers van de gemeente Veldhoven brieven, chats, mails, collegevoorstellen, raadsstukken enzovoort. De brieven en de mails aan inwoners en ondernemers, vragen in ieder geval om een verbetering in taaltoegankelijkheid. Daarom heeft het MT in haar concernplan 2025-2028 opgenomen dat er een project Duidelijke Taal gestart moet worden. Het vergroten van schrijfvaardigheid (waarbij ook gekeken wordt naar de inzet van AI) in het dagelijks werk is het doel. 

Aanvullend budget uitbreiding fietsenstalling (nadeel € 39)
In 2025 is minder aan deze uitbreiding fietsenstalling uitgegeven dan gepland doordat een deel van de werkzaamheden (o.a. elektra) niet meer in 2025 kon worden afgerond maar begin 2026. Daarnaast zijn door de uitbreiding van de fietsenstalling de huurkosten structureel verhoogd. 

Projectmatig werken (nadeel € 45)
Voor de her-implementatie van projectmatig werken is in 2026 incidenteel een budget van € 45 nodig. Dit budget is voor opleidingskosten en de inzet van de interne projectorganisatie om de methodiek organisatiebreed te actualiseren, te implementeren en te borgen.

Functiewaardering  (nadeel € 48)
Er heeft een herwaardering van diverse functies plaatsgevonden, met totale  kosten van € 48 structureel vanaf 2026 binnen programma 0.

Dashbord sociaal domein (€ 50 nadeel)
Bij team Sociaal Maatschappelijk Beleid is een bedrag van € 50 beschikbaar in 2026 voor het opstellen van een dashboard sociaal domein. Voorgesteld worden deze middelen over te hevelen naar een grootboekrekening van team informatisering. Dit leidt in dit programma tot een nadeel van € 50 en in programma 6 tot een voordeel van € 50. Per saldo is dit budgetneutraal.

Vervanging- en communicatiekosten project spoor 2 (nadeel € 73)
Het college informeert uw raad dat het project Spoor 2 Formatieonderzoek en Meerjarenplan door eigen medewerkers wordt uitgevoerd. Om de continuïteit van de aansturing, de kwaliteit van het financiële werk, is gedeeltelijke vervanging (21 uur) nodig voor de teamleider Bedrijfsvoering, Inkoop en Financiën. Ook is aanvullend communicatiebudget noodzakelijk om de organisatie goed te informeren over de voortgang van het project. Voor de tijdelijke vervanging is € 48 nodig en voor communicatie € 25. Het totaalbedrag is € 73.

Herstellen administratieve fout bij technische bijstelling begroting 2026 (nadeel € 129)
In de begroting 2026 is een technische bijstelling verwerkt (€ 1.733 voordeel). Per abuis is in die bijstelling een administratieve fout geslopen: bij het administratief doorvoeren van de structuurwijziging van de organisatie is formatie vervallen die niet had moeten vervallen. Deze omissie draaien we nu in Burap1 2026 terug.

Overheveling restantkredieten jaarrekening 2025 (nadeel € 153)
Voor een toelichting verwijzen wij u naar de toelichting  "Technische bijstellingen"  onder de "Financiële hoofdlijn"

Reclamebelasting City Centrum (nieuwe BIZ) (nadeel € 155)
De vorige periode van de Bedrijfsinvesteringszone (BIZ) voor het City-Centrum liep tot en met 2025. Voor de nieuwe periode van 2026 tot en met 2030 is opnieuw een BIZ opgericht.
Voor deze nieuwe BIZ is de jaarlijkse opbrengst begroot op € 180. Dit bedrag wordt betaald door de gebruikers van niet-woningen in het City-Centrum Veldhoven.
De gemeente int deze bijdragen. Na het innen van de bedragen wordt de totale opbrengst, na aftrek van de perceptiekosten, als subsidie verstrekt aan de Stichting BIZ City-Centrum. De perceptiekosten die de gemeente mag inhouden, zijn gemaximeerd op € 1,5 per jaar.
Dit zorgt voor een  budgettair neutrale overheveling. Met een voordeel van € 155 in programma 3, maar een nadeel van € 155 in programma 0.

Wachtgelden Wethouders (nadeel € 404)
Dit jaar zijn de gemeenteraadsverkiezingen. Afhankelijk van de verkiezingsuitslag en coalitieonderhandeling komt er een ander bestuur. De wethouders die niet terugkeren voor een nieuwe periode hebben recht op een wachtgeld uitkering om hun verlies in inkomen te compenseren. Aangezien op dit moment nog niet duidelijk is welke bestuurders aanspraak gaan maken op wachtgeld zijn we uitgegaan van het maximale bedrag. Dit kan mogelijk lager uitvallen.

Zelfevaluatie Basisregistratie personen (nadeel € 544)
Uit de in 2025 uitgevoerde zelfevaluaties van de Basisregistratie Personen (BRP) en de uitvoering van reisdocumenten blijkt dat de gemeente op meerdere onderdelen niet aantoonbaar voldoet aan de geldende wettelijke en kwaliteitsnormen. Met name de procesinrichting, kennisborging, autorisaties, vastlegging van verstrekkingen en structurele kwaliteitscontrole blijven achter bij de norm. Om hier aan te voldoen is een beveiligingsplan (verbeterplan) opgesteld. Hiervoor is een incidenteel budget nodig van 544. Dit betreft aspecten die zich richten op procesverbetering, structureel opleidings- en ontwikkel plan, versterken van kwaliteits- en controletaken en het aanpassen van ondersteunende ICT-voorzieningen. 

Reserve actualisatie bouwgrondexploitatie bedrijven (€ 1.275 nadeel)
Naar aanleiding van de doorrekening van de bouwgrondexploitaties bij de jaarrekening 2025 is de resultaatprognose aangepast. Voordeel voor 2026 bedraagt € 1.275 op programma 3. Voor programma 0 (hogere storting in reserve)  is dit een nadeel.  De bijstelling is als volgt:

Overige (nadeel € 167 )
- Ophogen invorderingsinkomsten en direct dekking voor organisatie brede inhuur (budget neutraal)
- Omzetten uren Wijkonderhoud team Griffie naar team Wijkonderhoud 
- Verzekeringspremies constructie All-Risk polis
- Verstrekking via catering 
- Introductieprogramma college 
- Evaluatie organisatieontwikkeling 
- Kosten ombudsman
- Juridische kosten 
- Update actualisatie CMS website 
- Communicatie kosten 
- Kapitaallasten aanschaf bureaustoelen 
- Jaarlijkse kosten arbodienst 
- Bezwaar en beroep 

Toelichting

Aanschaf vergaderstoelen (nadeel € 90)
De vergaderstoelen in het gemeentehuis zijn na 22 jaar aan het einde van hun levensduur. De stoelen zijn versleten, verouderd en niet meer goed schoon te maken. Daarom stellen wij voor om nieuwe vergaderstoelen aan te schaffen. De investering voor de nieuwe stoelen is € 90.000. Deze kosten schrijven we in 10 jaar af. Met de nieuwe stoelen krijgen de vergaderruimtes een nettere en meer professionele uitstraling. Dit is belangrijk voor medewerkers, inwoners en andere bezoekers.

Aanschaf laptops Hybride werken (nadeel € 784)
Voor de vervanging van de laptops is gekozen om de apparaten, waarvan de lease afloopt, zelf aan te schaffen. Dit betekent dat we niet opnieuw gaan leasen. De totale kosten voor de aankoop, inclusief alle bijkomende kosten, zijn € 784. Wij schrijven deze investering in vier jaar af. Dit past bij de gemiddelde tijd dat de laptops worden gebruikt.

Voorbereidingskrediet locatie gemeentewerf (nadeel € 100)
Voor de ontwikkeling van woningbouwlocatie The Yard moet de huidige gemeentewerf op termijn worden verplaatst. Met dit voorbereidingskrediet onderzoeken we de haalbaarheid van verplaatsing, de mogelijke alternatieve locaties en de functionele eisen aan een nieuwe werflocatie. Zo kunnen we de raad op een later moment een zorgvuldig en goed onderbouwd voorstel voorleggen. We verwachten hier in 2028 duidelijkheid over te krijgen. De gemaakte voorbereidingskosten zullen worden opgenomen in een nieuwe grondexploitatie of investeringskrediet voor de nieuwe gemeentewerf. Gaat de ontwikkeling niet door dan komen de kosten voor rekening van de gemeente.

Voorbereidingskrediet grondbank (nadeel € 62)
We onderzoeken samen met andere gemeenten de haalbaarheid van een regionale grondbank in de gemeente Veldhoven. Een grondbank kan bijdragen aan lagere kosten, duurzamer grondgebruik en een efficiëntere uitvoering van ruimtelijke projecten. Met dit voorbereidingskrediet brengen we de haalbaarheid, de samenwerking, de locatie en de financiële gevolgen nader in beeld.