Algemeen

De eerste bestuursrapportage van 2026 geeft het verwachte verloop weer van de begrotingsuitvoering op basis van de eerste drie maanden van 2026. De vraag die in deze bestuursrapportage centraal staat, is of uitvoering en realisatie in de eerste drie maanden aanleiding geven tot bijstelling van de begroting of vragen om andere bijsturingsmaatregelen. Het kan hier om beleidsinhoudelijke en om financiële bijsturing gaan.

De in deze rapportage opgenomen bedragen moeten worden gelezen als x € 1.000,-.

De bestuursrapportage is een voortgangsrapportage en als volgt opgebouwd:

In de financiële hoofdlijn wordt het begrotingssaldo 2026 weergegeven en onderbouwd met een opsomming van belangrijke bijstellingen.

Vervolgens wordt per programma een overzicht gepresenteerd.
Elk programma begint met de doelen & activiteiten die zijn overgenomen uit de begroting. Met behulp van stoplichten wordt gerapporteerd over de voortgang.

• Rood = niet (tijdig) gerealiseerd of niet te realiseren.
• Oranje = loopt achter op schema en maatregelen noodzakelijk voor tijdige realisatie.
• Groen = op schema of geheel gerealiseerd.

Per programmablad zijn verder de volgende onderwerpen opgenomen: 

• De primitieve begroting (boekwerk Programmabegroting 2026).
• De bijgestelde begroting tot aan de 3de bestuursrapportage van 2025  (kolom Budget na wijzigingen).
• Een prognose van het verwachte budget over 2026 (kolom verwacht).
• De bijstelling tussen de bijgestelde begroting en de verwachte begroting weergegeven.

Aanpassingen die leiden tot het verwachte budget worden toegelicht. Per programma wordt ook inzicht geboden in de bijgestelde kredieten.

Het projectenblad bevat de voortgang van en toelichting op majeure en belangrijke projecten in de gemeente Veldhoven.

Verder wordt een financiële recapitulatie gegeven waarbij de meerjarige bijstellingen per programma en het meerjarenperspectief 2026-2029 worden gepresenteerd. De mutaties in reserves & voorzieningen worden afzonderlijk weergegeven.

Het college is verantwoordelijk voor de totale baten en lasten per taakveld. Tot slot wordt als bijlage een collegeblad toegevoegd met daarin de bijstellingen per taakveld (baten en lasten).

In dit hoofdstuk wordt de financiële positie 2026 van de gemeente Veldhoven geschetst na verwerking van de bijstellingen uit deze eerste bestuursrapportage van 2026. Dit wordt uiteengezet door het presenteren van het verloop het begrotingssaldo 2026. 

In onderstaand overzicht worden het geactualiseerde begrotingssaldo over 2026 weergegeven na verwerking van deze eerste bestuursrapportage van 2026:

Hieronder geven we kort de belangrijkste bijstellingen 2026 die u aantreft in deze bestuursrapportage. Alle bijstellingen worden weergegeven en toegelicht in de afzonderlijke programma's.

In deze bestuursrapportage wordt een financieeltechnische bijstelling verwerkt die van invloed is op het saldo van elk programma.

De bijstelling wordt in deze paragraaf centraal toegelicht in plaats van in elk programma afzonderlijk. Het betreft de volgende bijstelling:

Overhevelen restantkredieten 2025 naar 2026 (effect 2026: € 211 voordeel)
In 2025 is minder aan investeringen uitgegeven dan gepland, waardoor een restantbedrag doorschuift naar 2026. Hierdoor worden de uitgaven van de investeringen in 2026 met € 11.388 opgehoogd. De daarbij horende inkomsten bedragen € 746. Door de verschuiving van investeringen zijn er lagere afschrijvingslasten van € 211. Hierdoor ontstaat er een voordeel in de exploitatie van 2026 van € 211.