Algemeen

Bestuurlijke hoofdlijn

In balans vooruit

Voor u ligt de programmabegroting van de gemeente Veldhoven voor de komende periode. Bij het opstellen van deze begroting hebben we de uitgangspunten en ambities uit het coalitieakkoord In balans vooruit als leidraad gebruikt.

Veldhoven groeit snel en staat voor grote uitdagingen. Door de sterke ontwikkeling van de Brainportregio ontstaan kansen voor werk, innovatie en economische groei. Tegelijkertijd neemt de druk toe op wonen, voorzieningen, bereikbaarheid, duurzaamheid en sociale samenhang. Daarom is het belangrijk dat we de groei goed begeleiden. Zo blijft Veldhoven een prettige, herkenbare, sociale en toekomstbestendige gemeente.

Brede welvaart staat daarbij centraal. We kijken niet alleen naar economische groei, maar ook naar het welzijn van inwoners en de kwaliteit van onze leefomgeving. We willen dat iedereen mee kan doen en gelijke kansen krijgt. Daarom investeren we in gezondheid, preventie, onderwijs, cultuur, ontmoeting, werk, bestaanszekerheid, duurzame woningbouw, mobiliteit, klimaatmaatregelen en toegankelijke voorzieningen.

Veel opgaven hangen met elkaar samen. Nieuwe woningen vragen bijvoorbeeld ook om goede bereikbaarheid, voldoende groen, een klimaatbestendige inrichting en ruimte om elkaar te ontmoeten. Economische groei moet bijdragen aan meer kansen op werk, onderwijs en financiële zekerheid. Ook vraagt de groei van Veldhoven om een organisatie die flexibel is, dicht bij inwoners staat en duidelijk communiceert over wat mogelijk is.

Met deze begroting kiezen we voor vooruitdenken en samenwerken. We investeren waar dat nodig is en maken keuzes waar geld, ruimte en capaciteit beperkt zijn. Een gezonde financiële basis, realistische ambities, goede dienstverlening, digitalisering, gebiedsgericht werken en samenwerking met inwoners, ondernemers en maatschappelijke organisaties vormen hiervoor het uitgangspunt.

Zo werken we aan een Veldhoven waar groei in balans is en bijdraagt aan brede welvaart. Een gemeente waar het nu én in de toekomst prettig wonen, werken en leven is.

Afweegkader en meerjarensaldi

De programmabegroting 2027 is gebaseerd op de uitgangspunten van In balans vooruit. De groei van Veldhoven vraagt steeds om een goede afweging tussen maatschappelijke doelen, beschikbare middelen en uitvoeringskracht.

Bij de voorbereiding van deze begroting hebben we alle voorstellen in samenhang bekeken. We hebben daarbij gelet op de noodzaak, de maatschappelijke meerwaarde, de uitvoerbaarheid, de planning en de financiële gevolgen. Ook hebben we onderzocht hoe we de opgaven op een realistische en haalbare manier kunnen uitvoeren.

Het college kiest ervoor om de ontwikkeling van Veldhoven voort te zetten binnen de financiële kaders van de Kadernota 2027. Tegelijkertijd blijven we aandacht houden voor de financiële positie op de lange termijn en voor de risico's die daarbij horen.

Financiële hoofdlijn

Inleiding

Met deze programmabegroting stelt de gemeenteraad de beleidsmatige en financiële kaders vast voor de periode 2027 tot en met 2030. In 2027 volgen we de uitvoering van de begroting en sturen we waar nodig bij. Dat doen we via bestuursrapportages en besluiten van de raad.

De financiële uitgangspunten voor de meerjarenbegroting 2027-2030 staan in de Kadernota 2027. Deze uitgangspunten vormen de basis voor de financiële uitwerking van de doelen en activiteiten in deze begroting. Op basis hiervan hebben we bestaande budgetten bijgewerkt, technische aanpassingen verwerkt en nieuwe beleidsvoorstellen opgenomen. In deze financiële hoofdlijn leggen we uit welke ontwikkelingen hebben plaatsgevonden en wat dit betekent voor het financiële beeld van de komende jaren.

De programmabegroting 2027-2030 is voor het eerst opgesteld volgens een nieuwe programma-indeling. Daarbij hebben we de uitgangspunten van het coalitieakkoord In balans vooruit en het principe van brede welvaart als basis genomen. We bekijken doelen, activiteiten, resultaten en budgetten zoveel mogelijk in samenhang. Zo maken we duidelijk welke middelen nodig zijn om de ambities van de gemeente Veldhoven waar te maken.

Integrale afweging

Veldhoven staat de komende jaren voor grote maatschappelijke uitdagingen. De groei van de gemeente, ontwikkelingen in het sociaal domein, woningbouw, bereikbaarheid en duurzaamheid vragen om duidelijke keuzes. Bij het opstellen van deze begroting hebben we alle voorstellen zorgvuldig beoordeeld. Daarbij hebben we gekeken naar de maatschappelijke meerwaarde, de uitvoerbaarheid en de financiële gevolgen. Zo hebben we gezocht naar een goede balans tussen ambities, beschikbare middelen en de capaciteit van de organisatie.

De uitkomsten van deze afwegingen zijn verwerkt in het meerjarig financieel perspectief van deze begroting. In deze financiële hoofdlijn lichten we eerst het financiële vertrekpunt toe. Daarna gaan we in op de technische en beleidsmatige bijstellingen. Tot slot laten we het uiteindelijke meerjarige financiële perspectief zien. Zo maken we duidelijk hoe we de beschikbare middelen inzetten om de ambities van de gemeente Veldhoven te realiseren.

Actualisatie meerjarenperspectief 2027-2030

In deze paragraaf actualiseren we de begrotingssaldi voor de periode 2027-2030. Zo maken we inzichtelijk hoe het meerjarig financieel perspectief is opgebouwd en hoe deze begroting tot stand is gekomen.

Het vertrekpunt voor deze begroting zijn de saldi uit de meerjarenbegroting 2026-2029. Vervolgens hebben we deze saldi bijgewerkt met de financiële gevolgen van genomen besluiten en nieuwe ontwikkelingen. Hierdoor ontstaat het meerjarig financieel perspectief tot en met de 1e bestuursrapportage 2026.

Begrotingssaldi 2027 t/m 2030 als vertrekpunt

Omschrijving	Begroting (x € 1.000)
Omschrijving	2027	2028	2029	2030
Primitieve begroting 2026 (incl. amendementen)	-673	2.642	5.930	5.930

Vastgestelde raadsvoorstellen
Raadsvoorstel Robuuste aansluiting Heerseweg	-11	-13	-12	-12
Meerjarige doorwerking 3e bestuursrapportage 2025	-611	-232	-730	-730
Spoor 1 uitvoeren resultaat formatieonderzoek	-1.157	-1.179	-1.197	-1.197
Meerjarige doorwerking 1e bestuursrapportage 2026	-777	-780	-963	-404
Meerjarenperspectief 2027-2030 incl. bestuursrapportage I-2026	-3.229	438	3.028	3.587

Vanuit bovenstaand meerjarenperspectief zijn wij het begrotingsproces ingegaan.

Naast de eerste bestuursrapportage zijn de technische bijstellingen een belangrijk onderdeel van dit proces. Het gaat bijvoorbeeld om aanpassingen van rentelasten, loon- en prijsontwikkelingen en de kostendekkendheid van riolering en afval. Hieronder laten we zien welk effect deze bijstellingen hebben op het begrotingssaldo.

Geactualiseerd meerjarenperspectief 2027 -2030

Omschrijving	Begroting (x € 1.000)
Omschrijving	2027	2028	2029	2030
Meerjarenperspectief 2027-2030 incl. bestuursrapportage I-2026	-3.229	438	3.028	3.587

Toekomstige raadsvoorstellen (juli/september/oktober)
HOV4	64	67	-5	-122
Vaststellen zienswijzen op begrotingen 2027 van 5 gemeenschappelijke regelingen	-831	-1.245	-1.039	-1.297

Meerjarenperspectief 2027-2030 incl. raadsvoorstellen	-3.996	-740	1.984	2.168

Technische bijstellingen

De technische bijstellingen hebben invloed op het begrotingssaldo. Dit is vooral het gevolg van de verwerking van de kostendekkende tarieven.

Rente

Nadat alle begrotingswijzigingen zijn verwerkt, inclusief de Kadernota 2027, de investeringen vanaf 2026 en de meerjarenraming van de grondexploitaties, berekenen we hoeveel externe financiering de gemeente in de komende jaren nodig heeft. Op basis daarvan stellen we de verwachte rentelasten bij. Het verschil met de begroting 2026 leidt tot onderstaande bijstellingen.

Nieuwe jaarschijf

De jaarschijf 2030 is nieuw en heeft als basis de structurele budgetten uit de jaarschijf 2029 met daar bovenop de indexering.

Indexering

Voor de jaren 2027 tot en met 2030 passen we de indexering toe zoals vastgesteld in de Kadernota 2027. Daarbij actualiseren we de indexeringen voor 2027 tot en met 2029 ten opzichte van de begroting 2026.

Berekening kostendekkende tarieven

De tarieven voor afval, riolering en leges nemen we kostendekkend op in de begroting. Dit leidt tot deze bijstellingen.

Omschrijving	Begroting (x € 1.000)
Omschrijving	2027	2028	2029	2030
Meerjarenperspectief 2027-2030 incl. raadsvoorstellen	-3.996	-740	1.984	2.168
Technische bijstellingen volgens uitgangspunten Kadernota 2027	727	-951	-1.378	147
- rente	472	-289	26	-1.206
- nieuwe jaarschijf	0	0	0	4.356
- indexering (prijs, areaal, loon)	-194	-865	-1.464	-3.276
- toerekening loonkosten en overheadkosten	0	0	0	31
- kostendekkende tarieven (afval, riool en leges)	488	209	90	495
- overig	-39	-6	-30	-253
Meerjarenperspectief 2027-2030 incl. technische bijstellingen kadernota 2027	-3.269	-1.691	606	2.315

Nieuw beleid en bijstellingen op bestaand beleid

In deze paragraaf lichten we de voorstellen voor nieuw beleid en de wijzigingen in bestaand beleid toe. Bij de beoordeling hebben we gekeken naar de maatschappelijke meerwaarde, de uitvoerbaarheid en de financiële gevolgen. De opgenomen bijstellingen laten zien welke financiële keuzes zijn verwerkt in de programmabegroting 2027-2030.

Progr		Begroting (x € 1.000,-)
Progr	bijstelling bestaand en nieuw beleid	2027	2028	2029	2030
1	Indexering WMO/jeugdzorg	-192	-600	-615	-913
1	Cultuurhistorisch onderzoek	-77	-79	-81	0
1	GR 10 voor de Jeugd	-25	-25	-25	-25
1	Hulp bij het huishouden (WMO)	0	0	2.521	2.633
1	Kosten opvang zwerfdieren	-5	-5	-5	-5
1	Leerlingenvervoer	75	75	75	75
1	Uitvoering opvang Oekraïense ontheemden	-50	-50	0	0
1	Verenigingsruimte honk- en softbalvereniging all-in ( investering 2027: € 85)	0	-1	-2	-2
1	Vervangen installatie muziekschool (investering: € 337)	0	-27	-26	-26
1	WMO kwaliteitstoezicht GGD Hart voor Brabant	-10	-10	-10	-10
1	Gratis bibliotheek abonnement voor jongeren tot 27 jaar	-21	-21	-21	-21
1	Integraal Huisvestigingsplan Sport 2027-2040 (investering 2027: € 4769 2028:€ 2011 2029:€ 1151 2030: € 7869)	-180	-350	-706	-813
1	Internationalisering en integratie	-40	0	0	0
1	Opheffen wachtlijst Art4U	-40	-40	-40	-40
1	Wijk- en gebiedsgericht werken	-110	-110	-220	-300
1	Zelf jeugdhulp verlenen	0	-281	-285	-289
1	Taakstelling jeugdzorg	-100	-200	-200	0
1	Digitale middelen tegen huiselijk geweld en femicide	-15	-5	-5	-5
1	Rechttrekken werkelijke kosten formatieplek SMB	-6	-8	-10	-11
1	Spoor 2: Ombuigingen gekoppeld aan informatisering, slimmer organiseren, digitalisering en datagedreven werken	0	50	100	413
1	Spoor 2: Ombuigingen niet gekoppeld aan informatisering, ombuiging van functies en besparing case trede onderzoek hervormingsagenda jeugd	34	175	175	175
1	Spoor 2: Intensiveringen niet gekoppeld aan informatisering, Stevig lokale teams, beschermd wonen, Wmo en regionale samenwerking	-276	-165	-122	-122
1	Uitvoeringsplan Focus op alle Jeugd	-195	-195	-195	-195
1	Glow	-50	-50	-50	-50
2	Actualiseren bodemkwaliteitskaart	-45	0	0	0
2	Afvalstoffenbelasting: verhoging en dekking via heffing	0	0	0	0
2	Omzetten SPUK CDOKE naar DU in gemeentefonds (P4)	-805	-805	-805	-805
2	Verduurzamen voertuigen wijkonderhoud (investering 2028: € 130 2029: € 120)	0	0	-18	-34
2	Uitvoeringsprogramma mobiliteit (investering 2027: € 75 2028: € 75)	-80	-59	-60	-32
2	F67 tranche 3 KTM1 (investering 2027: € 947 2028: € 237)	0	-11	-44	-43
2	Gebiedsontwikkeling Citycentrum	0	0	-22	-115
2	Gebiedsontwikkeling de Run	0	-10	-47	-150
2	KTM2 mobiliteit (investering 2027: € 601 2028: € 572)	0	-7	-43	-43
2	Kwaliteit infrastructuur fietsers en voetgangers (investering 2029: € 100 2030: € 100)	0	0	0	-1
2	Omvormingsactie Steenbreek	-84	-84	-84	-84
2	Parkeren woningbouw Magisterstraat	-126	0	0	0
2	Renovatie Meerhoef (investering 2027: € -1292)	0	66	65	65
2	Rotonde ongelijkvloers Dom-Heerbaan (investering 2027 :€ 50 2028: € 50 2029: € 5.000 2030: € 10.450)	0	-1	-21	-81
2	Energietransitie: bijstelling en dekking uit reserve	0	0	0	0
2	Onderhoud wegen Dorpstraat-Provincialeweg	0	0	0	0
2	Doorschuiven Hagendorenseweg/Mariaplein 2027 → 2029	0	22	156	-2
2	Doorschuiven St Janstraat 2027 → 2028/2029	0	44	3	0
2	Doorschuiven Zandoerleseweg 2027 → 2028/2029	0	59	3	-1
2	Groen/riolering/wegen hofjes Europalaan 2030 (investering 2030: € 3.800)	0	0	0	0
2	Groen/riolering/wegen Kapelstraat Noord 2030 (investering 2030: € 4.750)	0	0	0	0
2	Groen/riolering/wegen Merefeltstraat–Vroonhovenlaan 2030 (investering 2030: € 4.750)	0	0	0	0
2	Groen/riolering/wegen Oranjebuurt 2030 (investering 2030: € 15.000)	0	0	0	0
2	Grondverkoop (naar algemene reserve) € 2,9 miljoen	0	0	0	0
2	Actualisatie bouwgrondexploitatie woningen	0	0	0	0
2	Kabelgoottegels	26	26	26	26
2	Mobiliteit; bijdrage aan Eindhoven stimuleren deeltweewielers	-160	-160	-160	-160
2	Mutatiesignalering BAG en BGT	-33	-33	-33	-33
2	Bijdrage reserve verbetering fysieke leefomgeving	0	0	0	0
2	Spoor 2: Intensivering niet gekoppeld aan informatisering, capaciteit GIS/GEO en volkshuisvesting	-223	-223	-223	-115
2	Spoor 2: Intensiveringen met dekking, capaciteit klimaat- en energieopgaven	-431	-431	-431	-463
3	Actualisatie bouwgrondexploitatie bedrijven	0	0	0	0
3	Spoor 2: Ombuiging niet gekoppeld aan informatisering, besparing accountmanager evenementenloket	100	100	100	100
4	Kosten bezwaarschriften	-30	-30	-30	-30
4	Algemene uitkering van het gemeentefonds meicirculaire 2026	2.638	2.339	-613	-493
4	Secretariaat Stedelijk Gebied Eindhoven (SGE) (budgettair neutraal)	0	0	0	0
4	Wachtgeldverplichting wethouders	200	205	34	0
4	Positionering gemeente	-20	-5	-5	-5
4	Strategische aankopen	0	-55	-55	-55
4	Opleiding	-275	-277	-279	-288
4	HRM plaatsen vacatures	-60	-60	-60	-60
4	HRM-systeem (salaris en personeel)	-125	-15	-15	-15
4	HRM-systeem Leren en ontwikkelen	-56	-50	-50	-50
4	Mutatiesignalering WOZ	-17	-17	-17	-17
4	OZB niet woningen (bedrijven)	1.450	2.900	2.900	2.900
4	Procesmanagement	-28	-19	-19	-19
4	Recruiter HRM	-116	-119	-120	-122
4	Spoor 2: Informatisering	-968	-781	-701	-661
4	Spoor 2: HR-adviseur en adviseur leren & ontwikkelen	-60	-217	-217	-217
4	Spoor 2: Ombuigingen gekoppeld aan informatisering, besparingen in formatie	91	209	347	417
4	Spoor 2: Door groei extra inkomsten, besparing No-Cure No-Pay en besparing uitvoeringsprogramma dienstverlening	99	99	305	305
4	Woon- werkverkeer	-30	-30	-30	-30

	Saldo (- = nadeel)	-451	648	-10	58

Financieel resumé

Uiteindelijk leiden alle voorstellen tot onderstaand overzicht. Dit resumé geeft een beeld van het meerjarenperspectief volgens het raadsbesluit.

Omschrijving	Begroting (x € 1.000)
Omschrijving	2027	2028	2029	2030
Primitieve begroting 2026 (incl. amendementen)	-673	2.642	5.930	5.930
Vastgestelde raadsvoorstellen
Raadsvoorstel Robuuste aansluiting Heerseweg	-11	-13	-12	-12
Meerjarige doorwerking 3e bestuursrapportage 2025	-611	-232	-730	-730
Spoor 1 uitvoeren resultaat formatieonderzoek	-1.157	-1.179	-1.197	-1.197
Meerjarige doorwerking 1e bestuursrapportage 2026	-777	-780	-963	-404

Meerjarenperspectief 2027-2030 incl. bestuursrapportage I-2026	-3.229	438	3.028	3.587

Toekomstige raadsvoorstellen (juli/september/oktober)
HOV4	64	67	-5	-122
Vaststellen zienswijzen op begrotingen 2027 van 5 gemeenschappelijke regelingen	-831	-1.245	-1.039	-1.297

Meerjarenperspectief 2027-2030 incl. raadsvoorstellen	-3.996	-740	1.984	2.168

Technische bijstellingen volgens uitgangspunten Kadernota 2027	727	-951	-1.378	147
- rente	472	-289	26	-1.206
- nieuwe jaarschijf gemeentefonds	0	0	0	4.356
- indexering (prijs, areeal, loon)	-194	-865	-1.464	-3.276
- toerekening loon- en overheadkosten	0	0	0	31
- kostendekkende tarieven (afval, riool, leges en hondenbelasting)	488	209	90	495
- overig	-39	-6	-30	-253

Meerjarenperspectief 2027-2030 incl. technische bijstellingen kadernota 2027	-3.269	-1.691	606	2.315

Bijstellingen bestaand en nieuw beleid	-451	648	-10	58
Meerjarenperspectief 2027-2030 begroting 2027	-3.720	-1.043	596	2.373
Opbouw begrotingssaldo
Incidentele baten en lasten *	88	21	-173	-423
Structureel saldo 2027 - 2030	-3.808	-1.064	770	2.796

* Baten en lasten die het begrotingssaldo incidenteel beïnvloeden, voor een toelichting en specificatie verwijzen wij u naar de financiële begroting.

Leeswijzer

Opzet van de begroting

Met de programmabegroting stelt de gemeenteraad de kaders vast voor het beleid en de inzet van gemeentelijke middelen. Binnen deze kaders voert het college het beleid uit.

De programmabegroting 2027-2030 is opgesteld volgens de regels van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) en bestaat uit:

bestuurlijke en financiële hoofdlijnen;
programma's;
verplichte paragrafen;
de financiële begroting.

De programma's vormen de kern van de begroting. Per programma laten we zien:

wat we willen bereiken;
wat we daarvoor gaan doen;
wat dat kost.

Daarnaast bevatten de paragrafen informatie over onderwerpen die voor de hele gemeente van belang zijn. Het gaat onder meer om bedrijfsvoering, het weerstandsvermogen, financiering en grondbeleid.

Autorisatie door de Raad op programmaniveau

Met het vaststellen van de programmabegroting autoriseert de gemeenteraad de baten en lasten per programma. Daarmee stelt de raad de financiële kaders vast voor de uitvoering van het beleid.

Het college voert de begroting uit binnen deze kaders. In de onderstaande tabel staat hoe de verantwoordelijkheden en bevoegdheden van de raad en het college zijn verdeeld voor de exploitatie, investeringen en bouwgrondexploitaties.

Gemeenteraad	Exploitatie: Totale (bruto-)lasten en baten per programma	Programmabegroting Begrotingswijzigingen, die leiden tot bijstelling van de raming van de totale lasten en/of baten van een programma
	Investeringen: Totale (bruto-)uitgaven en inkomsten per investeringskrediet	Programmabegroting Begrotingswijzigingen, die leiden tot bijstelling van de raming van de totale (bruto-)uitgaven en/of inkomsten op een investeringskrediet
	Bouwgrondexploitatie: Totale (bruto-)uitgaven en inkomsten op bge-complexen in totaliteit	Meerjarenperspectief bouwgrondexploitatie
College B&W	Exploitatie: Totale lasten en baten per taakveld	Taakveldenraming Begrotingswijzigingen, die verschuivingen binnen programma’s bevatten
	Investeringen: (Bruto-) uitgaven en inkomsten binnen totale investeringskrediet	Taakveldenraming Begrotingswijzigingen die leiden tot bijstelling van de raming van (bruto-) uitgaven en/of inkomsten op een investeringskrediet
	Bouwgrondexploitatie: Per complex de totale (bruto-) uitgaven en inkomsten	Bijstellingen exploitatieopzet per complex

Autorisatie op programmaniveau betekent dat verschuivingen tussen taakvelden binnen één programma door het college kunnen worden vastgesteld, zolang de totale lasten en baten van het programma niet wijzigen. Dergelijke wijzigingen worden ter informatie aan de gemeenteraad aangeboden.

Programmaopbouw

Alle programma's zijn volgens dezelfde opbouw samengesteld:

Inleiding
Bronnen
Doelstellingen (Wat willen we bereiken?)
Activiteiten per doelstelling (Wat gaan we daarvoor doen?)
Meetindicatoren
Verbonden partijen (indien van toepassing)
Subsidies (indien van toepassing)
Lasten en baten (Wat gaat dat kosten?) *
Bijstellingen bestaand en nieuw beleid (indien van toepassing)

Op de programmabladen zijn alle financiële bedragen weergegeven in x € 1.000.

Per programma hebben we meetindicatoren opgenomen. Daarbij gebruiken we de verplichte BBV-indicatoren als basis. Waar aanvullende informatie nodig is, hebben we programma-specifieke indicatoren toegevoegd. Zo kunnen we beter volgen of we onze doelen bereiken.

Op de programmabladen staat in de tabel ‘Wat gaat dat kosten?’ een kolom met de gewijzigde begroting 2026. Dit is voorgeschreven in het BBV en dient als vergelijkingsbasis. Normaal gesproken bevat deze kolom de begroting 2026 inclusief alle begrotingswijzigingen die de raad heeft vastgesteld. Hetzelfde geldt voor de stand van de reserves en voorzieningen per 1 januari 2027.

In de Nota P&C-cyclus Veldhoven 2026 (vastgesteld op 9 september 2025) heeft de raad besloten het aantal bestuursrapportages terug te brengen van drie naar twee. Daardoor kunnen enkele begrotingswijzigingen voor 2026 niet meer vóór de vaststelling van de begroting 2027 aan de raad worden voorgelegd.

Om toch een juist en volledig financieel beeld te geven, hebben we deze wijzigingen al verwerkt in de vergelijkende cijfers van 2026 en in de stand van de reserves en voorzieningen per 1 januari 2027. Zonder deze verwerking zou een vertekend beeld ontstaan. Bijvoorbeeld doordat wijzigingen in winstnemingen uit grondexploitaties tijdelijk een onjuist effect hebben op de algemene reserve.

De betreffende wijzigingen worden alsnog ter vaststelling opgenomen in Bestuursrapportage II 2026. Het gaat om:

de actualisatie van de bouwgrondexploitaties;
de onttrekking aan de voorziening vervanging riolering;
de bijstelling van de omslagrente.

Met de nieuwe programma-indeling is een belangrijke stap gezet in de verdere ontwikkeling van de programmabegroting. De komende jaren verbeteren we de samenhang tussen doelen, activiteiten, indicatoren en maatschappelijke effecten. De raad wordt hierbij betrokken. Voor de meetindicatoren zijn de verplichte BBV-indicatoren als basis gehanteerd. Aanvullende indicatoren zijn alleen opgenomen wanneer deze extra inzicht geven in de voortgang van doelstellingen of maatschappelijke effecten. Voor een aantal indicatoren zijn nog geen streefwaarden opgenomen. De komende periode werken we deze verder uit, waarbij we samen met de raad bepalen welke indicatoren en streefwaarden het beste aansluiten bij de gemeentelijke doelen en de informatiebehoefte van de raad.