Toelichting
Algemene uitkering van het gemeentefonds meicirculaire 2025 (€ 2.133 voordeel)
In de meicirculaire van 2025 is de uitkering van het gemeentefonds verhoogd. Dit resulteert in de volgende voordelen: € 2.133 in 2025, € 5.483 in 2026, € 5.399 in 2027 en € 3.100 in 2028.
De volgende onderdelen bijgesteld.
Meer opbrengst OZB (€ 613 voordeel)
Bij de woningen is er €279 meer opbrengst.
Dit komt doordat er meer woningen zijn bijgekomen (areaaluitbreiding) en de huizen meer waard zijn geworden dan verwacht. Bij het vaststellen van het tarief was nog niet duidelijk hoeveel woningen erbij zouden komen en hoe sterk de waarde zou stijgen.
Bij de ozb voor niet-woningen (eigenaren en gebruikers) is er €334 meer opbrengst.
Dit komt vooral door uitbreiding van het aantal panden, met name door nieuwbouw van ASML.
ASML is een uniek bedrijf en het bepalen van de waarde van hun gebouwen is lastig. Bij het vaststellen van het tarief is een schatting gemaakt van de waarde van de nieuwbouw. Na de oplevering bleek de werkelijke waarde veel hoger te zijn.
Daardoor is er meer ozb binnengekomen.
Nieuw CAO 2025 (€ 420 voordeel)
Voor een toelichting verwijzen wij u naar de toelichting onder de paragraaf "Financiële hoofdlijn".
Bijstelling begrotingssaldo (€ 306 voordeel)
Door de mutaties in deze tweede bestuursrapportage verwachten wij een nadeliger resultaat over 2025 van € 306 (voor taakveld 0.11 is dit echter een voordeel). Meerjarig zijn de bijstellingen van het resultaat als volgt: € 2.948 voordeel in 2026, € 2.130 voordeel in 2027 en € 184 voordeel in 2028.
Reisdocumenten (€ 145 voordeel)
Vanaf 2024 verlopen de eerste documenten met 10 jaar geldigheid. Veel mensen moeten hun documenten nu vernieuwen.
Daarom verwachten we meer aanvragen tot en met 2028. Dit levert een voordeel op van €145 in 2025, aflopend naar €95 in 2028.
Uitkering gewezen personeel (€ 62 voordeel)
De geraamde kosten van een uitkering aan een gewezen personeelslid zijn bijgesteld omdat deze inmiddels een baan heeft gevonden, € 62 voordeel in 2025 en € 104 in 2026 aflopend naar € 72 voordeel in 2028.
Reserve actualisatie bouwgrondexploitatie (€ 42 voordeel)
Lagere storting in de algemene reserve door lager resultaat BGE van € 42 geeft op mutaties reserves een voordeel. Voor een verdere toelichting verwijzen wij u naar programma 3 ( BGE bedrijven) en programma 8 (BGE woningen). De structurele doorwerking betreft 2026: € 410 nadeel, 2027: € 62 nadeel en 2028: € 147 nadeel.
Ben middelen 21 voor de jeugd (budgettair neutraal)
De regio Zuidoost-Brabant heeft een bedrag van €75 ontvangen vanuit de SPUK middelen van het BEN (centrumgemeente Eindhoven) met als doel om het RET (Regionaal Expert Team) door te ontwikkelen. Met deze middelen wordt 1) de registratie en monitoring van het RET verbeterd, 2) ontvangen de vaste leden van het RET scholing en intervisie en 3) loopt een project rondom inzet van ervaringsdeskundigheid binnen het RET. Het RET is er voor de 21 gemeenten in Zuidoost Brabant en kan worden ingeschakeld bij complexe problematiek. Zo kan passende hulp worden georganiseerd voor (gezinnen met) zéér kwetsbare kinderen en jongeren tot 23 jaar.
Naturalisatie (budgettair neutraal)
De kosten voor inkomensoverdracht aan het Rijk zijn nu al hoger dan begroot. We verwachten dat de totale kosten in 2025 uitkomen op ongeveer €110.
Dat is €90 meer dan eerder geraamd.
Budgettair neutraal: als de kosten stijgen of dalen, gebeurt dat ook met de leges (inkomsten). Ze bewegen dus met elkaar mee.
Externe onderzoek begrotingsanalyse (€ 50 nadeel)
Op verzoek van het college en de raad is eind mei een extern bureau gestart met een financieel-technisch onderzoek naar de beschikbare ruimte binnen de huidige begroting. Tevens beoordeelt het bureau of de organisatie met alle opgenomen bijstellingen in de 1e bestuursrapportage 2025 het volledige en juiste financiële beeld heeft bepaald. Dit onderzoek was oorspronkelijk niet begroot en leidt daarmee tot een eenmalige financiële bijstelling van € 50.
Loonsom college B&W (€ 51 nadeel)
Het verschil komt doordat de eerdere berekening in maart 2024 is gemaakt. Toen waren de salarisverhogingen voor politieke ambtsdragers nog niet bekend. Die worden pas in december vastgesteld. Ook was er toen nog geen duidelijkheid over veranderingen in pensioen- en premiekosten. Daarom is er nu een structureel nadeel van €51.
Inhuur ziekteverlof Financiën (€ 52 nadeel)
Binnen de vakgroep Financiën is momenteel sprake van langdurig ziekte verzuim. Om de continuïteit en kwaliteit van onze dienstverlening te waarborgen, is tijdelijke vervanging noodzakelijk. Hierdoor dient het contract met een externe inhuurkracht te worden verlengd. Incidenteel nadeel € 52.
Inhuur ziekteverlof klantcontactcentrum (KCC) (€ 70 nadeel)
Binnen het team Service en Communicatie is één van onze collega’s momenteel langdurig ziek en zal voorlopig nog niet terugkeren. Om de continuïteit en kwaliteit van onze dienstverlening aan inwoners en ondernemers te waarborgen, is verlenging van tijdelijke vervanging noodzakelijk. Hiervoor dient het contract met een externe inhuurkracht te worden verlengd. Hiermee kunnen we voorkomen dat de wachttijden aan de telefoon oplopen, blijven we goed bereikbaar voor onze inwoner en ondernemer en voorkomen we dat de bereikbaarheid van de gemeente onder druk komt te staan. Dit is essentieel om onze dienstverlening op het gewenste niveau te houden. Voor de inzet van deze tijdelijke kracht vragen wij een eenmalig budget van € 70. Dit bedrag dekt de kosten voor de gehele vervangingsperiode.
Extern onderzoek ‘Financial Control’ (€ 75 nadeel)
Afgelopen periode heeft de gemeente Veldhoven geconstateerd dat de eerder opgestelde burap1 en de daaruit volgende meerjarige begroting een substantiële financiële bijstelling behoeft. Deze bijstellingen hebben geleid tot een motie uit de gemeenteraad om intern onderzoek te doen naar de mate waarop gemeente Veldhoven het financiële beleid, beheer, borging, uitvoering en interne controle op orde heeft. Dit onderzoek zal door een extern bureau worden uitgevoerd, zoals door het college aan de gemeenteraad is toegezegd. Om dit onderzoek uit te kunnen laten voeren is eenmalig € 75 benodigd.
Vervallen bijdrage parkeerbelasting (€ 80 nadeel)
De huidige bijdrage ondernemers blauwe zone City Centrum vervalt vanaf 1 november 2025. In afwachting van de evaluatie parkeerbeleid/ betaald parkeren City Centrum worden de baten voor 2025 bijgesteld nadeel 2025 € 80.
Rijbewijzen (€ 80 nadeel)
Bij rijbewijzen zijn de kosten hoger dan begroot. We verwachten dat de totale kosten uitkomen op € 50. Dat is € 45 meer dan geraamd.
Tegelijkertijd vallen de inkomsten (leges) lager uit. We verwachten €164 aan inkomsten, dat is €35 minder dan begroot.
Beide verschillen sluiten aan bij de resultaten van eerdere jaren. Per saldo geeft dit een structureel nadeel van €80.
Vergoedingen raad (€ 82 nadeel)
Het verschil wordt veroorzaakt doordat de eerdere berekening gemaakt is rond maart 2024 en toen waren de indexeringen op de salarissen van de politieke ambtsdragers nog niet bekend. Die worden jaarlijks in december bekend gemaakt voor het volgende jaar. Structureel nadeel van € 82.
Rente (€ 167 nadeel)
De rentebijstelling van € 167 nadelig heeft voor het grootste gedeelte betrekking op rente doorberekening aan de Bouwgrondexploitatie. Voor 2026 voordeel € 149 , 2027 nadeel € 64 en 2028 nadeel € 108.
Overige (€ 139 nadeel)
- Visie op Veldhoven
- Taxaties en invordering belastingen
- Projectleider verkiezingen
- Bevolkingsadministratie
- Fietsenstalling personeel
- Extra budget organisatieontwikkeling
- Starters- en stimuleringsleningen
- Onttrekking reserve Brainport voor GLOW
- Onttrekking reserve openbaar groen
- Minderopbrengst reclamebelasting