Toelichting
Algemene uitkering gemeentefonds (€ 3.442 voordeel)
De uitkering van gemeentefonds is in de meicirculaire 2022 verhoogd, voordeel 2022: € 3.442, 2023: € 7.652, 2024: € 10.099 en 2025 13.256. Het voordeel 2022 is verwerkt in deze bestuursrapportage, de meerjarige doorkijk verwerken wij in de begroting 2023. Oorzaak van deze verhoging is voornamelijk dat de accressen (voordeel 2022 € 2.182) hoger zijn dan eerder gemeld in de Maartbrief 2022 en bijgesteld op basis van de Voorjaarsnota 2022. In de jaren 2022 tot en met 2025 zijn de hogere accressen het gevolg van extra rijksuitgaven voor vennootschapsbelasting (Vpb), koppeling AOW aan stapsgewijze verhoging wettelijk minimumloon (WML), inkomensbelasting Box 3 en defensie-uitgaven. Ook is het accres opwaarts bijgesteld als gevolg van een hogere loon- en prijsontwikkeling dan tot nu toe aangenomen. In de meicirculaire 2022 is een bedrag voor energietoeslag opgenomen van € 1.654, in bestuursrapportage I 2022 is hiervan al € 1.040 opgenomen het restant voordeel € 614 is in deze bestuursrapportage verwerkt. In deze circulaire is een bijdrage voor uitvoeringskosten klimaatakkoord toegekend van € 301. In onderstaand overzicht zijn de bijstellingen weergegeven.
De meicirculaire geeft een meerjarig positief effect. Toch stellen wij voor om de effecten van 2023 tot en met 2026 niet in deze bestuursrapportage te verwerken, maar in de Begroting 2023. Tegenover deze hogere inkomsten komen namelijk vanaf 2023 ook hogere lasten te staan. Dit vooral vanwege de fors opgelopen inflatie. Daarnaast zou er een mismatch in het begrotingssaldo ontstaan als we de meicirculaire in deze bestuursrapportage meerjarig verwerken. De fors hogere inkomsten zouden dan in de bestuursrapportage staan, en de hogere lasten in de begroting. Dit zou een erg grote sprong geven met deze grote bijstelling van het gemeentefonds.
OZB woningen en niet woningen ( € 485 voordeel)
De hoge opbrengsten voor OZB wordt enerzijds veroorzaakt door een hogere WOZ-waarde voor de (in aanbouw zijnde) nieuwbouwwoningen dan voorzien ten tijde van de tariefbepaling. Daarnaast is de WOZ-waarde van de in aanbouw zijnde panden van ASML, hoger uitgevallen dan ingeschat werd ten tijde van de tariefbepaling. De verwachte inkomsten OZB worden €485 verhoogd.
Verkoop grond (€ 57 voordeel)
Verkoop grond Winteresedijk en Grote Kerkepad geeft een voordeel van € 57.
Aanbesteding warme dranken (€ 25 nadeel)
Het contract voor de warme drankenvoorziening in het gemeentehuis verloopt en dient opnieuw aanbesteed te worden. Een eerste marktverkenning maakt duidelijk dat, ondanks onze hybride manier van werken, voornamelijk door inflatie een structurele bijstelling van € 25 noodzakelijk is.
Verbouwing begane grond (€ 25 nadeel)
Tijdens de sloop/ verbouwingswerkzaamheden zijn onvoorziene meerwerkkosten ontstaan die tijdens de verbouwing verholpen dienden te worden. Dit leidt tot een incidenteel nadeel van € 25.
Frictiekosten raadsgriffier (€ 75 nadeel)
Er zijn in 2022 incidenteel frictiekosten van € 75 in verband met het vertrek van de raadsgriffier.
Vervanging gemeentesecretaris (€ 80 nadeel)
Door de tijdelijke vervanging van de gemeentesecretaris is een extra budget nodig van € 80.
Vervanging raadsgriffier en raadsadviseur (€ 91 nadeel)
Ter vervanging van de raadsgriffier en de raadsadviseur wordt in 2022 tijdelijk ingehuurd. Hiervoor is extra budget nodig van € 91.
Vervanging afdelingshoofd FB (€ 100 nadeel)
Door langdurige vervanging van het afdelingshoofd FB is extra budget nodig van € 100.
Vervanging langdurig zieken KCC (€ 125 nadeel)
Vanwege het hoge en langdurig ziekteverzuim bij het KCC is het noodzakelijk om tijdelijk in te huren om een minimale bezetting te kunnen blijven garanderen. Hiervoor is €125 benodigd.
Wachtgeld uitkering 2022 voormalig wethouders (€ 181 nadeel)
In 2022 ontvangen 4 voormalige wethouders wachtgeld. In 2023 wordt beoordeeld of dit nog steeds aan de orde is.
Uitwerking plan van aanpak informatiebeheer (€ 350 nadeel)
Gemeente Veldhoven is door de provincie onder toezicht geplaatst op het gebied van archief- en informatiebeheer, omdat we niet voldoen aan de wettelijke eisen. De provincie en de archiefdienst, het RHCe (Regionaal Historisch Centrum Eindhoven) verlangen een plan van aanpak dat aangeeft hoe de gemeente Veldhoven haar archief- en informatiebeheer op orde gaat brengen. Een externe partij heeft het plan van aanpak vorm gegeven. Uit het plan van aanpak blijkt dat om het archief- en informatiebeheer op orde te brengen dit jaar en volgend jaar respectievelijk 2022: € 350, 2023: € 793 en 2024: €485 benodigd zijn. Vanaf 2025 structureel €140.
Overig (€ 8 nadeel)
- Buma Stemra
- Vervallen betalingskorting VPB
- Kadaster BRK 2.0