Toelichting
Bijstelling begrotingssaldo (€ 9.046 nadeel)
Door mutaties van deze derde bestuursrapportage verwachten wij een voordeliger resultaat over 2025 van € 9.046 (voor taakveld 0.11 is dit een nadeel). Meerjarig is de bijstelling van het resultaat als volgt 2026 € 756 voordeel, 2027 € 611 nadeel en 2028 € 232 nadeel.
Aframen storting in en onttrekkingen uit reserve sociale huurwoningen (€ 998 nadeel)
Het college heeft in het voorjaar 2025 het vragen van een financiële bijdrage ter stimulering van nieuwbouw sociale huurwoningen stopgezet. Via raadsinformatiebrief 584324 bent u hierover geïnformeerd. Doordat we geen bijdragen meer vragen verstrekken we uiteraard ook geen subsidie. Dit levert een voordeel op van € 1.217 op programma 8. De hiermee verband houdende stortingen in en ontrekkingen uit de reserve sociale huurwoningen worden ook afgeraamd. Dit levert op programma 0 een nadeel op van € 998. Per saldo is deze bijstelling in 2025 € 219 voordelig. Vanaf 2026 is de bijstelling budgettair neutraal.
Lagere onttrekking aan reserve Energietransitie (€ 299 nadeel)
De onttrekking aan de reserve Energietransitie die dient als dekking voor de uitvoering wordt voor 2025 (€ 411) en 2026 (€ 659) teruggedraaid omdat er in de exploitatie voldoende middelen beschikbaar zijn. Daarnaast wordt er in 2025 onttrokken voor de tijdelijke minimaregeling witgoed (€ 112). Per saldo € 299.
Reserve onttrekking ROW-middelen (€ 143 nadeel)
Voor de verklaring verwijzen wij u naar de toelichting op programma 3.
Extra tweede kamer verkiezingen en verkiezingen gemeenteraad (€ 94 nadeel)
Door het langdurig uitvallen van onze interne projectleider Verkiezingen is de gemeente Veldhoven volledig afhankelijk van externe ondersteuning. Dit betekent dat i.v.m. extra benodigde capaciteit de eerder gemaakte inschatting van inhuurkosten 2025 en 2026 moet worden bijgesteld.
Tijdens de voorbereidingen voor de Verkiezingen Tweede Kamer werd duidelijk dat de benodigde inventaris niet voldeed of niet op orde was waardoor extra investeringen nodig waren en er extra kosten zijn gemaakt. Om de Verkiezingen goed te laten verlopen is gekozen voor een nieuwe telmethodiek namelijk het CSO (Centraal Stemopneming). De keuze voor CSO betekent dat we de organisatie van Verkiezingen anders moeten inrichten door o.a. een extra dag (dag na de Verkiezingen) waarbij het GSB (Gemeentelijk Stembureau) de stemmen telt per kandidaat. Dit vraagt om extra capaciteit waarbij voor de eerste keer alle betrokkenen moeten worden opgeleid dan wel getraind. Deze overgang van telmethodiek leidt voor 2025 tot extra incidentele kosten. Nadeel 2025 € 94 en 2026 € 32.
Inhuur Catering (€ 60 nadeel)
Vanwege niet dekkende inhuurkosten door hogere personeelskosten en uitbreiding van werkzaamheden vragen we voor catering eenmalig een bijstelling van € 60 om deze dienstverlening op peil te houden.
Bijstelling VPB n.a.l.v. actualisatie bij begroting 2026 (€ 4 voordeel)
Door lagere fiscale resultaten bouwgrondexploitatie in 2025 neemt de vennootschapsbelasting (€ 739) af. Hiertegenover staat ook een lagere onttrekking aan de vrije reserve (€ 735).
Budget Maatschappelijk Verantwoord Inkopen (MVI) (€ 54 voordeel)
Het uitvoeringsprogramma MVI loopt af en er moet een nieuw uitvoeringsprogramma opgesteld worden. Hier wordt niet in 2025, maar pas in 2026 uitvoering aan gegeven.
![]()
Rente (€ 103 voordeel)
Het saldo van werkelijke rentelasten en baten wordt met € 1.051 voordelig bijgesteld. Dit komt met name door uitblijvende investeringen. Door de per saldo fors lagere rentelasten stellen we in deze bestuursrapportage ook de omslagrente bij. Hierdoor wordt de door te berekenen rente naar de bouwgrondexploitatie en naar alle programma's bijgesteld van 1,3% naar 1,1%. Dit betekent dat er minder rente (€ 101) wordt doorbelast naar de bouwgrondexploitatie. Ook wordt er minder rente
(€ 847) naar de programma's doorbelast. Per saldo resulteert er als renteresultaat op programma nul dan ook een voordeel van € 103 (€ 1.051- € 101 - € 847).
Hagendorenseweg Grondverkopen (€ 196 voordeel)
Voor de ontwikkeling van 26 grondgebonden woningen aan de Hagendorenseweg/Koraal heeft de gemeente een strook grond verkocht aan de ontwikkelaar. De verkoopopbrengst is een incidenteel voordeel.
Overhevelen Doorontwikkelingsprogramma Dienstverlening (€ 221 voordeel)
Dit jaar zijn de kosten lager dan begroot doordat er vooral projecten zijn gerealiseerd waarin we interne capaciteit hebben ingezet. Het totaalbudget blijft onverminderd nodig om de beoogde resultaten van het uitvoeringsprogramma te realiseren. Daarom willen we € 106 overhevelen naar 2026, en een bedrag van € 115 naar 2027 zodat we ook in 2027 voldoende middelen hebben om het uitvoeringsprogramma te realiseren.
Herfasering project "VerSaaS- en applicatielandschap" (€ 500 voordeel)
De uitvoering verschuift deels naar 2027. Om meer zorgvuldigheid te hanteren bij de aanbestedingen en beter aan te kunnen sluiten op nieuwe technische ontwikkelingen. De belangrijkste applicaties blijven in 2026 in gebruik, maar worden tijdelijk hybride aangeboden op de werkplekken. Door deze aanpassing dalen de kosten tussen 2025 en 2028 met ongeveer € 450. De structurele besparingen volgen daardoor ook later, waardoor de opbrengsten in dezelfde periode ongeveer € 525 lager zijn. Per saldo is er dus een nadeel van € 75 ten opzichte van de eerdere planning in Burap I 2025.
Algemene uitkering van het gemeentefonds septembercirculaire 2025 (€ 3.221 voordeel)
De uitkering van gemeentefonds is in de septembercirculaire 2025 verhoogd, voordeel voor 2025: € 3.221, 2026: € 2.118, 2027: € 158 en verlaagd, nadeel voor 2028 € 242. In onderstaand overzicht is de bijstelling septembercirculaire 2025 opgenomen. Uw raad is inmiddels via de raadsinformatiebrief over de septembercirculaire 2025 reeds geïnformeerd over de inhoudelijke bijstelling.
Algemene uitkering van het gemeentefonds verrekeningen 2023 en 2024 (€ 328 voordeel)
Vanaf augustus 2025 zijn er veranderingen geweest in de aantallen over 2023 en 2024. Het gaat vooral om:
- mensen met een laag inkomen (met drempel),
- inwoners met een laag opleidingsniveau (met drempel).
Deze veranderingen zorgen voor een voordeel van € 328.
Overige (€ 112 voordeel )
- Resultaat uitkering 2024 van het RHCe
- Vrijval verplichting rijbewijzen 2024
- Verlagen lasten rijbewijzen
- Service facilitairbedrijf
- Bijstelling pensioenvoorziening
- Bijstellen mobiliteitsdienstverband
- Regeling vervroegd uittreden (RVU)
- Training en noodmeldsysteem
- Overhevelen Veldhoven Academy
- Uitvoeren functieherwaardering
- Overhevelen arbeidsmarktcommunicatie
- Subsidieverwervingen
- Startersleningen
- Rente kapitaallasten