Toelichting
Bijstelling begrotingssaldo (€ 2.069 voordeel)
Door de mutaties in deze eerste bestuursrapportage verwachten wij een nadeliger resultaat over 2025 van € 2.069 (voor taakveld 0.11 is dit echter een voordeel). Meerjarig zijn de bijstellingen van het resultaat als volgt: € 6.117 nadeel in 2026, € 3.218 nadeel in 2027 en € 2.130 nadeel in 2028.
Reserve resultaat Bouwgrondexploitatie (€ 3.110 voordeel)
Op basis van de doorrekening van de bouwgrondexploitaties in de jaarrekening 2024 is de resultaatprognose aangepast.
Algemene uitkering van het gemeentefonds septembercirculaire 2024 (€ 508 voordeel)
In de decembercirculaire van 2024 is de uitkering van het gemeentefonds verhoogd. Dit resulteert in de volgende voordelen: € 508 in 2025, € 376 in 2026, € 418 in 2027 en € 449 in 2028. Deze stijging is het gevolg van een correctie van het volume accres vanwege een revisie door het CBS en ontwikkelingen in de aantallen voor de uitkeringsbasis.
Verkoop grond de Run 7000 (€ 2.851 voordeel)
In 2025 zal de verkoop van grond op de Run 7000 plaatsvinden. Dit resulteert in een opbrengst van € 2.851.
Functiewaardering (€ 117 nadeel)
Er heeft een herwaardering van diverse functies plaatsgevonden, met totale kosten van € 117 structureel vanaf 2025.
Mobiliteitsdienstverband (€ 139 nadeel)
Met een aantal medewerkers zijn afspraken gemaakt voor begeleiding naar een nieuwe baan, wat heeft geresulteerd in verschillende mobiliteitsdienstverbanden. Dit leidt tot incidentele kosten van €139 in 2025 en €26 in 2026.
Regeling Vervroegd Uittreden (RVU) (€ 241 nadeel)
De regeling vervroegd uittreden is een nieuwe regeling binnen de CAO gemeenten. Een aantal medewerkers maakt gebruik van deze regeling. De kosten voor de organisatie bedragen €241, waarvoor een voorziening is opgenomen.
Security wetgeving (BIO) en NIS2 (€271 nadeel)
De gemeente beschikt over een grote hoeveelheid gevoelige en vertrouwelijke informatie van burgers, ondernemers en medewerkers. Denk hierbij aan persoonsgegevens zoals BSN, inkomensgegevens, medische gegevens (bij Wmo en jeugdzorg), handhavingsinformatie, belastinggegevens en informatie over vergunningen en handhaving. De urgentie om de digitale veiligheid van onze informatievoorziening op orde te hebben is groter dan ooit, zeker gezien de mondiale ontwikkelingen. Ook vereist en dwingt landelijke wet- en regelgeving ons om maatregelen te treffen om de risico’s op informatiebeveiliging en cybersecurity te beperken. Om onze digitale weerbaarheid structureel te verbeteren en daarmee ook te voldoen aan wet- en regelgeving (BIO, AVG en NIS2), verzoeken wij om financiële middelen € 11 incidenteel en € 260 structureel vanaf 2025 om onze data, systemen en netwerk toekomstbestendig te maken en te houden.
Inkooptrajecten BIZOB (€ 292 nadeel)
De gemeente Veldhoven werkt samen met BIZOB voor inkooptrajecten. Dit heeft geleid tot hogere kosten door meer trajecten en hogere uurtarieven. Voor 2025 is een extra budget van € 292 nodig, waarvan € 164 voor het Maatschappelijk Domein. Dit komt door een wetswijziging in het BBV. Het budget voor het Maatschappelijk Domein is structureel nodig. Er is nu gekozen om alleen de correctie vanuit het sociaal domein structureel te verhogen. In de begroting wordt afgewogen wat structureel extra nodig is om alle inkooptrajecten te financieren.
Migreren applicaties naar de cloud (€ 430 nadeel)
Het project voor de migratie naar cloudgebaseerde applicaties vereist een incidentele investering van €430 in 2025. Omdat €80 hiervan investeringsuitgaven betreft, worden deze geactiveerd en over meerdere jaren afgeschreven, waardoor de lasten niet direct op het begrotingssaldo drukken. Bovendien leidt deze investering vanaf 2026 tot een structurele besparing, die oploopt tot netto €225 per jaar vanaf 2028. Deze besparing wordt pas in 2028 volledig gerealiseerd, omdat in 2027 de aanbesteding van de outsourcing van ICT plaatsvindt voor een bedrag van €200.
Structuurwijziging organisatie (€ 1.208 nadeel)
Voor een toelichting verwijzen wij u naar de toelichting "Programma overstijgende bijstellingen" onder de "Financiële hoofdlijn"
Overige (€ 142 nadeel)
- WAZO vergoedingen personeel
- Kosten personeel
- Klantgeleidingssysteem burgerzaken
- Preventie medewerker naar HRM
- ROW doorschuiven van 2024 naar 2025
- Inrichting visie op participatie
- Bijdrage GGU
- Rente
- Overheveling restant kredieten jaarrekening
- Arbodienst
- Accountantskosten
- Teamtraining professionalisering