Toelichting
Bijstelling begrotingssaldo (€7.209 nadeel)
Door mutaties van deze derde bestuursrapportage verwachten wij een voordeliger resultaat over 2024 van € 7.209 (voor dit taakveld 0.11 is dit een nadeel). Meerjarig is de bijstelling van het resultaat als volgt 2025 € 1.085 voordeel, 2026 € 1.689 voordeel en 2027 € 1.971 voordeel.
Vennootschapsbelasting (€ 1.431 nadeel)
Door hogere verwachte fiscale resultaten bouwgrondexploitaties in 2024 neemt de vennootschapsbelasting (€ 1.431) toe. Hiertegenover staat een hogere onttrekking uit de vrije reserve (€ 1.412).
Inhuur KCC door uitval personeel (€ 108 nadeel)
Door een hoge uitval van medewerkers in de eerste drie kwartalen is er personele inzet ingehuurd om de telefonische bereikbaarheid te continueren.
Structurele verhoging inkooptrajecten (€ 100 nadeel)
Het beschikbaar gestelde budget is meerjarig op basis van 600 uur benodigde inzet door BIZOB begroot. Als gekeken wordt naar het inkoopplan van 2024 en 2025 is de benodigde inzet door extra inkooptrajecten (
voornamelijk in het Fysieke Domein) gestegen van 600 uur naar 1.000 uur. De gemiddelde extra kosten over de jaren 2022, 2023 en 2024 voor de benodigde extra inzet bedragen € 80. In 2021 is er boven op de benodigde inzet BIZOB aanvullend ook een DVO afgesloten met Gemeente Eindhoven, de extra kosten zijn € 20. Beide ontwikkelingen zorgen voor een structurele bijstelling van € 100.
Vergoeding raadsleden (€ 75 nadeel)
Het budget voor de raadsvergoedingen blijkt structureel € 75 te laag te zijn, dit komt omdat de uitbreiding van 27 naar 29 raadsleden niet is opgehoogd in het verleden.
Doorschuiven budget dienstverlening2024 naar 2025 (€ 70 voordeel)
In de begroting 2024 is € 100 opgenomen voor het uitvoeringsprogramma dienstverlening. We hebben echter niet alle projecten en acties uit kunnen voeren die gepland stonden voor 2024. Dit heeft te maken met het feit dat pas in november een projectmanager is geworven. Hierdoor schuiven geplande projecten op naar kwartaal 4 van 2024 en eerste helft van 2025. Daarom het verzoek om een gedeelte van het budget van 2024 (€ 70) door te schuiven naar 2025.
Doorschuiven budget 2024 naar opleidingskosten Veldhoven Academy (€ 75 voordeel)
De nieuwe organisatievisie beschrijft drie kernwaarden: Vakkundigheid, Verbinding en Vooruitgang. Om de ontwikkeling van onze medewerkers te faciliteren werken we binnen de organisatieontwikkeling aan de Veldhoven Academy. Een werkgroep heeft het advies uitgebracht om een pilot aan te gaan (periode 2025-2027) voor een leeromgeving. Hiervoor is per jaar een budget van €123 nodig. Er is bekeken of een gedeelte van de benodigde €123 kan worden opgevangen vanuit de huidige budgetten: vanuit 2024 en 2025 kan €75 worden overgeheveld en in 2027 kan €83 uit de bestaande budgetten worden gebruikt.
Inhuur kosten dekken uit de reserve energietransitie (€ 100 voordeel)
Het cluster Duurzaamheid huurt in voor de energietransitie. Dit wordt gedekt uit de doelreserve energietransitie. Er wordt € 100 onttrokken uit de reserve.
Toename afgifte reisdocumenten (€ 138 voordeel)
Er is een toename in de naturalisatieverzoeken. Voor deze verzoeken worden afdrachten gedaan aan het rijk. Logisch gevolg is dat wanneer wij meer leges ontvangen omdat wij meer producten (reisdocumenten) verlenen, we vervolgens ook meer afdrachten aan het rijk moeten doen waardoor deze kosten stijgen. Per saldo geeft dit een voordeel van € 138.
Gemeentefonds afwikkeling voorgaande jaren (€ 127 voordeel)
Er hebben verrekening binnen het gemeentefonds plaatsgevonden over de jaren 2021, 2022 en 2023 wat per saldo een voordeel geeft over deze jaren van € 127.
Verkoop grond Schimmerik/Bossebaan (€ 175 voordeel)
Een ontwikkelaar realiseert een viertal appartementencomplexen de Bossebaan – Schimmerik – Burgemeester van Hoofflaan. In dit kader wordt er gemeentegrond verkocht die nodig is voor de bouw van deze woningen.
Doorschuiven budget nieuwe organisatiestructuur (€ 184 voordeel)
In de financiële verwerking van de organisatieontwikkeling was de start van een nieuw team teamleiders per 1 juli 2024 voorzien. De teamleiders zijn uiteindelijk pas per 1 oktober 2024 gestart.
Dit betekent een drietal wijzigingen:
1. Het opleidingstraject wat extern wordt aanbesteed om de teamleiders te ontwikkelen wordt niet in 2024 opgestart maar pas in 2025. Hierdoor worden de kosten die voor dit opleidingstraject pas in 2025 gemaakt en kan dit bedrag € 25 doorschuiven naar 2025.
2. Het formatieonderzoek wat is aangekondigd in relatie tot de organisatieontwikkeling was gepland voor 2024. Omdat de teamleiders een kwartaal later zijn gestart wordt gekozen om ook het formatieonderzoek pas in 2025 uit te laten voeren. Hierdoor moet het budget € 100 worden doorgeschoven naar 2025.
3. Begin 2024 is er een inschatting gemaakt voor de afbouw van de PIP-toelage die coördinatoren ontvingen voor hun rol als coördinator. Deze kosten € 67 zijn eenmalig opgenomen in 2024. Op dit moment heeft de structuurverandering plaatsgevonden en heeft de definitieve berekening plaatsgevonden. Het bedrag van € 67 wordt de aankomende 4 jaar ingezet om de PIP-toelage af te bouwen. Dit is voor 2024: €8, 2025: €31, 2026: €19 en 2027 €9.
Doorschuiven budget "plan van aanpak Informatiebeheer" (€ 270 voordeel)
De projectkosten voor het plan van aanpak informatiebeheer zullen niet volledig in 2024 maar ook in 2025 worden besteed. In 2025 ondernemen we de volgende activiteiten:
- Het proces bestuursstukken zal begin 2025 in Djuma operationeel zijn;
- Corsa Next zal uit gefaseerd worden in 2025;
- We ronden het plan van aanpak informatiebeheer succesvol af;
- Er zal verder uitvoering gegeven worden aan het project wat de uitrol van Office 365 mogelijk zal maken. Dit zal een impuls geven aan de informatiehuishouding. Daarom wordt € 270 budget overgeheveld naar 2025.
Rente (€ 304 voordeel)
De werkelijke rentelasten minus rentebaten zijn € 304 voordeliger doordat we een groot deel van 2024 een positief liquiditeitensaldo hebben. Dit komt door tegenvallende uitgaven.
Hogere onttrekking vrije reserve bijstelling VPB (€ 1.412 voordeel)
De bijstelling vennootschapsbelasting wordt veroorzaakt door hogere fiscale resultaten bouwgrondexploitaties in 2024. Hierdoor is een hogere onttrekking uit de vrije reserve geraamd (Dit geeft op taakveld 0.10 een voordeel). Dit is per saldo met de hogere lasten VPB nagenoeg budgettair neutraal.
Algemene uitkering van het gemeentefonds septembercirculaire 2024 (€ 2.549 voordeel)
De uitkering van gemeentefonds is in de septembercirculaire 2024 verhoogd, voordeel 2024: € 2.549, 2025: € 1.081, 2026: € 1.205 en 2027 € 1.205. In onderstaand overzicht is de bijstelling septembercirculaire 2024 opgenomen. Uw raad is inmiddels via de raadsinformatiebrief over de septembercirculaire 2024 reeds geïnformeerd over de inhoudelijke bijstelling.
Overige (€ 41 nadeel)
- Extra middelen visie op Veldhoven
- Naturalisatiedienst
- Catering
- Beveiliging/Paslezers
- Bodediensten
- Gebouw Meiveld 1
- Bijdrage GGU
- Bijstelling pensioenvoorziening
- Energiehub regisseurs