Algemeen

De 3e bestuursrapportage 2024 geeft het verwachte verloop weer van de begrotingsuitvoering op basis van de eerste tien maanden van 2024. De vraag die in deze bestuursrapportage centraal staat, is of uitvoering en realisatie in de eerste 10 maanden aanleiding geeft tot bijstelling van de begroting of vraagt om andere bijsturingsmaatregelen. Het kan hier om beleidsinhoudelijke en om financiële bijsturing gaan.

De in deze rapportage opgenomen bedragen moeten worden gelezen als x € 1.000.

De bestuursrapportage is een voortgangsrapportage en als volgt opgebouwd:

In de financiële hoofdlijn wordt het begrotingssaldo 2024 weergegeven en onderbouwd met een opsomming van belangrijke bijstellingen.

Vervolgens wordt per programma een overzicht gepresenteerd.
Elk programma begint met de doelen & activiteiten die zijn overgenomen uit de begroting. Met behulp van stoplichten wordt gerapporteerd over de voortgang.
- Rood = niet (tijdig) gerealiseerd of niet te realiseren.
- Oranje = loopt achter op schema en maatregelen noodzakelijk voor tijdige realisatie.
- Groen = op schema of geheel gerealiseerd.

Per programmablad zijn verder de volgende onderwerpen opgenomen: 
- de primitieve begroting (boekwerk Programmabegroting 2024); 
- de bijgestelde begroting tot aan de 2e bestuursrapportage van 2024  (kolom Budget na wijzigingen); 
- Vervolgens wordt een prognose gegeven van het verwachte budget over 2024 (kolom verwacht);
- Tot slot wordt de bijstelling tussen de bijgestelde begroting en de verwachte begroting weergegeven.
De aanpassingen die leiden tot het verwachte budget worden toegelicht. Per programma wordt ook inzicht geboden in de bijgestelde kredieten.

Het projectenblad bevat de voortgang van en toelichting op majeure en belangrijke projecten in de gemeente Veldhoven.

Verder wordt een financiële recapitulatie gegeven waarbij de meerjarige bijstellingen per programma en het meerjarenperspectief 2024-2027 worden gepresenteerd. De mutaties in reserves & voorzieningen worden afzonderlijk weergegeven.

Het college is verantwoordelijk voor de totale baten en lasten per taakveld. Tot slot wordt als bijlage een collegeblad toegevoegd met daarin de bijstellingen per taakveld (baten en lasten).

In dit hoofdstuk wordt de financiële positie 2024 van de gemeente Veldhoven geschetst na verwerking van de bijstellingen uit deze 3e bestuursrapportage 2024. Dit wordt uiteengezet door het presenteren van het verloop het begrotingssaldo 2024. 

In onderstaand overzicht worden het geactualiseerde begrotingssaldo over 2024 weergegeven na verwerking van deze 3e bestuursrapportage 2024:

-/- = tekort (nadeel)	2024
Primitieve begroting 2024	105
- Amendement voedselbank (€ 24 in 2024 tlv algemene reserve)	0
- Amendement starterleningen	-74
- Bijstellingen 3e bestuursrapportage 2023	2.880
- Bestemmingsplan Vilderstraat	24
- Bijstellingen 1e bestuursrapportage 2024	5.581
- Bijstellingen 2e bestuursrapportage 2024	137
Bijgesteld saldo 2024	8.653
- Totaal bijstellingen 3e bestuursrapportage 2024	7.209
Bijgestelde begroting 2024 na burap III 2024	15.862

Uitgangspunt is het financiële perspectief 2024 bij de begroting 2024. Verder zijn de consequenties verwerkt van amendementen bij de begroting 2024, de derde bestuursrapportage 2023, een raadsbesluit over bestemmingsplan Vilderstraat en de eerste en tweede bestuursrapportage 2024.

De belangrijke bijstellingen uit de derde bestuursrapportage 2023 over het begrotingsjaar 2024 zijn:

Onderwerp	Toelichting	2024
Gemeentefonds	Septembercirculaire 2023	2.606
Participatie	BUIG inkomsten	760
WMO	begeleiding	675
Wonen	Omgevingsvergunningen	-80
Belastingen	Parkeerbelasting	-115
Wonen	Omgevingswet	-147
Bedrijven	Programma de Run	-160
Onderwijs	Eerste inrichting basisschool Zilverackers	-232
Overhead	o.a. ict, leiding, informatiebeheer	-350
	Overige	-77
	Totale bijstelling	2.880

De belangrijke bijstellingen uit de eerste bestuursrapportage 2024 zijn:

Onderwerp	Toelichting	2024
Gemeentefonds	Decembercirculaire 2023	-464
Nieuwe CAO	Nieuwe CAO € 669 nadeel;	-669
Gronden	Verkopen grond	7.107
OZB	Hogere opbrengsten	1.536
Bestuur	Wachtgeld voormalige wethouders	178
Personeel	Nieuwe organisatiestructuur	-473
Burgerzaken	Incidentele inhuur- en formatieaanvraag	-517
Veiligheid	Meer baten	109
Mobiliteit	Mobiliteitsprogramma	-125
Citycentrum	Masterplan Citycentrum	-105
Onderwijs	Herstel gevelbanden Sondervick	-174
Energielasten	Maatschappelijke organisaties	-300
Sociaal domein	Inhuur	-143
Energietoeslag	Meerkosten	-100
Vluchtelingen	Opvang vluchtelingen Oekraine	652
Omgevingswet	Inhuur	-210
	Overige	-721
	Totale bijstelling	5.581

De belangrijke bijstellingen uit de tweede bestuursrapportage 2024 zijn:

Onderwerp	Toelichting	2024
Gemeentefonds	Meicirculaire	1.118
Personeel	Vergoeding en uitkering gewezen personeel	-180
Personeel	Aanvulling organisatievisie	-82
Treasury	Aanpassing rente	-509
Ontwikkeling	Haalbaarheidsonderzoek City Centrum	-215
Participatie	BUIG inkomsten	-170
WBP	CAO compensatie instellingen	-99
Projecten	BOVO bijdrage Project Bossebaan	920
Projecten	Verschuiven inrichten openbare ruimte project Coppelmans	-159
Mobiliteit	Mobiliteitsonderzoek HOV 4	-75
Participatie	Bijstelling middelen sociaal werkbedrijf	-259
Visie	Actualiseren maatschappelijke structuurvisie	-75
	Overige	-78
	Totale bijstelling	137

Hieronder geven we kort de belangrijkste bijstellingen 2024 die u aantreft in deze bestuursrapportage. Alle bijstellingen worden weergegeven en toegelicht in de afzonderlijke programma's.

• Van het Rijk ontvangen we € 2.549 (voordeel) meer binnen het gemeentefonds (septembercirculaire 2024), waarvan € 1.453 incidenteel;
• Voor specialistische jeugdzorg is in 2023 een te hoge balanspost opgenomen, deze valt vrij in 2024 € 947 (incidenteel voordeel);
• Meer BUIG middelen € 650 ( structureel voordeel);
• Werkelijke rente € 304 (incidenteel voordeel);
• Doorschuiven inrichtingskosten basisschool Zilverackers € 296 (incidenteel voordeel);
• Doorschuiven  budget plan van aanpak Informatiebeheer € 270 (incidenteel voordeel);
• Minder middelen nodig voor compensatie energielasten instellingen € 263 (incidenteel voordeel);
• Hogere leges opbrengst omgevingsvergunningen € 250 (incidenteel voordeel);
• Lagere kosten voor leerlingenvervoer € 200 (voordeel), waarvan € 100 incidenteel;
• Doorschuiven budget organisatievisie € 184 (incidenteel voordeel);
• Kwijtschelding middelen kinderopvangtoeslag problematiek € 177 (incidenteel voordeel);
• Verkoop grond Schimmerik/ Bossebaan € 175 (incidenteel voordeel);
• Nieuwe overeenkomst dienstverlening Waalre € 149 (structureel voordeel);
• Toename verstrekking reisdocumenten € 138 (incidenteel voordeel);
• Mensgerichte activiteiten Veldhoven € 128 (incidenteel voordeel);
• Gemeentefonds afwikkeling voorgaande jaren € 127 (incidenteel voordeel);
• Vrijvallen balanspost groenonderhoud € 117 (incidenteel voordeel);
• Lagere lasten IOAW/BBZ € 100 (incidenteel voordeel);
• Doorschuiven budget WPG implementatie € 75 (incidenteel voordeel);
• Overige € 110 (voordeel).